第二部分 2022年度部门决算说明

一、单位基本情况

（一）北京市公安局幼儿园主要职责

为学龄前儿童提供保育教育服务，解决民警子女的保育教育问题。

（二）机构构成情况

北京市公安局幼儿园是独立编制预算单位，独立核算，隶属市公安局警务保障部，无分支机构，财政补助全额拨款事业单位。

二、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3256.01万元，比上年增加117.18万元，增长3.73%。

（一）收入决算说明

2022年度本年收入合计3213.56万元，比上年增加112.33万元，增长3.26%，其中：财政拨款收入3213.18万元，占收入合计的99.99%；上级补助收入0万元，占收入合计的0%；事业收入0万元，占收入合计的0%；经营收入0万元，占收入合计的00%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；其他收入0.38万元，占收入合计的0.01%。

图1：收入预算

（二）支出决算说明

2022年度本年支出合计2992.39万元，比上年减少15.07万元，下降0.5%，其中：基本支出2303.87万元，占支出合计的76.99%；项目支出688.52万元，占支出合计的23.01%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计3213.18万元，比上年增加116.04万元，增长3.75%。主要原因：落实国家有关政策，年中追加部分人员经费。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2991.53万元，主要用于以下方面（按大类）：教育支出2538.66万元，占本年财政拨款支出84.86%；社会保障和就业支出339万元，占本年财政拨款支出11.33%；卫生健康支出113.87万元，占本年财政拨款支出3.81%，

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.“教育支出”(类)2022年度决算2538.66万元，比2022年度年初预算减少77万元，下降2.94%。其中：

“普通教育”（款）2022年度决算2536.89万元，比2022年度年初预算减少73.77万元，下降2.83%。主要原因：因受疫情影响，部分幼儿教学活动未能按计划开展，幼儿教育教学支出有所减少。

“进修及培训”（款）2022年度决算1.77万元，比2021年年初预算减少3.23万元。下降64.60%。主要原因：受疫情影响，教师培训等活动未能按计划开展，培训支出减少。

2.“社会保障和就业支出”(类)2022年度决算339万元，比2022年度年初预算减少79.45万元，下降18.99%。其中：

行政事业单位养老支出”（款）2022年度决算320.95万元，比2022年度年初预算减少25.92万元，下降7.47%。主要原因：根据本单位实际人数，正常支付和缴纳基本养老保险等支出。

抚恤（款）2022年度决算18.05万元，比2022年度年初预算减少53.53万元，下降74.78%。主要原因：依据相关规定，正常开展抚恤、慰问工作。

3.“卫生健康支出”（类）2022年度决算113.87万元，比2022年度年初预算减少20.19万元，下降15.06%。其中：

行政事业单位医疗”（款）2022年度决算113.87万元，比2022年度年初预算减少20.19万元，下降15.06%。主要原因：根据实际支出，正常缴纳基本医疗保险。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项支出。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2303.00万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2022年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

本年度无此项支出。

二、机关运行经费支出情况

本单位不属于机关运行经费统计范围。

三、政府采购支出情况

2022年度政府采购支出总额8.94万元，其中：政府采购货物支出5.35万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支3.59万元。授予中小企业合同金额8.94万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.51万元，占政府采购支出总额的61.63%。

四、国有资产占用情况

2022年度车辆0台，0万元；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

本单位不属于政府购买服务主体。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

8.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

第四部分  2022年度部门绩效评价情况

详 见 附 件。