第二部分 2023年度部门决算说明

一、单位基本情况

（一）机构设置、职责

北京市公安局幼儿园系全额拨款事业单位。主要职责：为学龄前儿童提供保育和教育服务。结合我单位实际情况，秉承“为幼儿服务、为家长服务、为公安工作服务”的办园宗旨，为全局民警子女提供优质的学前教育，为公安工作服好务。北京市公安局幼儿园机构设置为：园长办公室、保教办公室、内勤办公室、财务室、医务室、后勤办公室、分年龄组设13个教学班。

（二）人员构成情况

我单位事业编制73人，实有人数58人。

二、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计3695.40万元，比上年增加439.39万元，增长13.49%。

（一）收入决算说明

2023年度本年收入合计3503.82万元，比上年增加290.26万元，增长9.03%。

1.财政拨款收入3488.68万元，占收入合计的99.56%。其中：一般公共预算财政拨款收入3488.68万元，占收入合计的99.56%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入15.14万元，占收入合计的0.43%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2023年度本年支出合计3550.16万元，比上年增加557.77万元，增长18.64%，其中：基本支出2876.14万元，占支出合计的81.02%；项目支出674.03万元，占支出合计的18.98%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3638.3万元，比上年增加425.12万元，增长13.23%。主要原因：由于本年新招录14名事业编制人员，人员经费有所增加。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3528.98万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出0万元，教育支出2978.77万元，占本年财政拨款支出84.41%；社会保障和就业支出415.41万元，占本年财政拨款支出11.77%；卫生健康支出134.80万元，占本年财政拨款支出3.82%，

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.“教育支出”（类）2023年度决算2978.77万元，比2023年度年初预算减少272.74万元，下降8.39%。其中：

“普通教育”（款）2023年度决算2973.95万元，比2023年度年初预算减少272.52万元，下降8.39%。主要原因：招收幼儿人数少于计划人数，教学活动费用支出减少。

“进修培训”（款）2023年度决算4.82万元，比2023年年初预算减少0.22万元，下降4.41%。主要原因：结合实际情况，正常开展培训工作。

2.“社会保障和就业支出”（类）2023年度决算415.41万元，比2023年度年初预算减少44.49万元，下降9.67%。其中：

行政事业单位养老支出”（款）2023年度决算373.77万元，比2023年度年初预算减少41.14万元，下降9.91%。主要原因：根据本单位实际人数，正常缴纳基本养老保险。

抚恤（款）2023年度决算41.65万元，比2023年度年初预算减少3.35万元，下降7.44%。主要原因：依据相关规定，正常开展抚恤、慰问工作。

3.“卫生健康支出”（类）2023年度决算134.80万元，比2023年度年初预算减少22.35万元，下降14.22%。其中：

行政事业单位医疗”（款）2023年度决算134.80万元，比2023年度年初预算增加减少22.35万元，下降14.22%。主要原因：根据本单位实际人数，正常缴纳基本医疗保险。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项支出。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2876.14万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2023年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

本年度无此项支出。

二、机关运行经费支出情况

本年度无此项支出。

三、政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额14.92万元，其中：政府采购货物支出8.42万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出6.5万元。授予中小企业合同金额14.92万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.7万元，占政府采购支出总额的44.91%。

四、国有资产占用情况

2023年度新购置车辆0台，共计0万元；新购置单位价值100万元（含）以上的设备0台（套），共计0万元。截至12月31日，北京市公安局幼儿园共有车辆0台，共计0万元；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套），共计0万元。

五、政府购买服务支出说明

2023年度政府购买服务决算0万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

8.教育支出（类）进修与培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出，我单位主要是教职工业务方面的培训支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映用于事业单位离退休人员经费的支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:反映按规定用于病故职工家属一次性抚恤金及丧葬补助费。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

第四部分  2023年度部门绩效评价情况

项目支出绩效自评表（详见附件）